Kostenlos Mehrwertsteuer online berechnen - Brutto, Netto & MwSt einfach und schnell
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Die Mehrwertsteuer (MwSt) ist eine Verbrauchssteuer, die auf den Verkauf von Waren und Dienstleistungen erhoben wird. Unser kostenloser MwSt Rechner hilft dir dabei, schnell und präzise zwischen Netto- und Bruttobeträgen umzurechnen.
Exakte Ergebnisse auf 2 Nachkommastellen genau
Berechnung in Echtzeit ohne Verzögerung
Funktioniert perfekt auf allen Geräten
Unbegrenzte Nutzung ohne versteckte Kosten
Die Berechnung der Mehrwertsteuer basiert auf einer einfachen mathematischen Formel:
Nettobetrag + Mehrwertsteuer = Bruttobetrag
Oder anders ausgedrückt: Bruttobetrag = Nettobetrag × (1 + Steuersatz/100)
Wenn du den Nettobetrag kennst und den Bruttobetrag berechnen möchtest, multiplizierst du den Nettobetrag mit dem entsprechenden Umrechnungsfaktor.
Gegeben: Nettobetrag = 100,00€
Steuersatz: 19%
Umrechnungsfaktor: 1,19 (1 + 0,19)
Berechnung: 100,00€ × 1,19 = 119,00€
Mehrwertsteuer: 119,00€ - 100,00€ = 19,00€
Gegeben: Nettobetrag = 50,00€
Steuersatz: 7%
Umrechnungsfaktor: 1,07 (1 + 0,07)
Berechnung: 50,00€ × 1,07 = 53,50€
Mehrwertsteuer: 53,50€ - 50,00€ = 3,50€
Um vom Bruttobetrag den Nettobetrag zu errechnen, teilst du den Bruttobetrag durch den Umrechnungsfaktor.
Gegeben: Bruttobetrag = 119,00€
Steuersatz: 19%
Umrechnungsfaktor: 1,19
Berechnung: 119,00€ ÷ 1,19 = 100,00€
Mehrwertsteuer: 119,00€ - 100,00€ = 19,00€
Gegeben: Bruttobetrag = 8,99€
Steuersatz: 7%
Umrechnungsfaktor: 1,07
Berechnung: 8,99€ ÷ 1,07 = 8,40€
Mehrwertsteuer: 8,99€ - 8,40€ = 0,59€
Diese typischen Fehler solltest du bei der Mehrwertsteuer-Berechnung vermeiden:
Fehlerhafte Formel: Bruttobetrag - (Bruttobetrag × 0,19) = Nettobetrag
Warum falsch: Die 19% beziehen sich auf den Nettobetrag, nicht auf den Bruttobetrag
Korrekte Formel: Bruttobetrag ÷ 1,19 = Nettobetrag
Warum richtig: Der Bruttobetrag enthält bereits die 19% MwSt auf den Nettobetrag
So wird die MwSt berechnet - einfach erklärt
In Deutschland gibt es verschiedene Mehrwertsteuersätze, die je nach Art der Ware oder Dienstleistung angewendet werden:
| Steuersatz | Bezeichnung | Anwendung | Beispiele |
|---|---|---|---|
| 19% | Regelsatz | Standard für die meisten Waren und Dienstleistungen | Elektronik, Dienstleistungen, Restaurants |
| 7% | Ermäßigter Satz | Güter des täglichen Bedarfs | Lebensmittel, Bücher, öffentliche Verkehrsmittel |
| 0% | Steuerbefreit | Bestimmte Branchen und Exportgeschäfte | Exporte, Kleinunternehmer (§19 UStG) |
Ein Mehrwertsteuer-Rechner ist in vielen Situationen nützlich:
Obwohl die Begriffe oft synonym verwendet werden, gibt es einen wichtigen rechtlichen Unterschied:
Umsatzsteuer (USt): Die offizielle Bezeichnung im deutschen Steuerrecht (Umsatzsteuergesetz). Sie wird vom Unternehmer an das Finanzamt abgeführt.
Mehrwertsteuer (MwSt): Die umgangssprachliche Bezeichnung, die den Aufschlag auf den Nettowert beschreibt. Aus Sicht des Endverbrauchers die Steuer auf den "Mehrwert".
Bei der Anwendung der Mehrwertsteuer sind verschiedene rechtliche Aspekte zu beachten:
Unternehmer können unter bestimmten Voraussetzungen von der Mehrwertsteuer befreit werden:
Bei bestimmten Geschäften wird die Steuerschuld auf den Empfänger übertragen:
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Übersicht der aktuellen MwSt-Sätze in verschiedenen EU-Ländern
| Land | Regelsteuersatz | Ermäßigter Satz |
|---|---|---|
| 🇩🇪 Deutschland | 19% | 7% |
| 🇦🇹 Österreich | 20% | 10%, 13% |
| 🇫🇷 Frankreich | 20% | 5.5%, 10% |
| 🇳🇱 Niederlande | 21% | 9% |
| 🇧🇪 Belgien | 21% | 6%, 12% |
| 🇮🇹 Italien | 22% | 4%, 5%, 10% |
| 🇪🇸 Spanien | 21% | 4%, 10% |
| 🇸🇪 Schweden | 25% | 6%, 12% |
Um das beste Ergebnis mit unserem Mehrwertsteuer-Rechner zu erzielen, beachte diese praktischen Hinweise:
Um den Nettobetrag aus einem Bruttobetrag mit 19% MwSt zu berechnen, teilst du den Bruttobetrag durch 1,19. Beispiel: 119€ brutto ÷ 1,19 = 100€ netto. Die Mehrwertsteuer beträgt dann 19€ (119€ - 100€).
Der Regelsatz von 19% gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen. Der ermäßigte Satz von 7% wird auf Güter des täglichen Bedarfs angewendet, wie Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, öffentliche Verkehrsmittel und kulturelle Veranstaltungen. Diese Unterscheidung soll grundlegende Bedürfnisse steuerlich entlasten.
Kleinunternehmer nach §19 UStG sind von der Umsatzsteuer befreit und dürfen keine Mehrwertsteuer auf ihren Rechnungen ausweisen. Sie können jedoch freiwillig auf die Kleinunternehmerregelung verzichten und dann regulär Mehrwertsteuer berechnen und abführen.
Bei Rechnungen mit verschiedenen Steuersätzen musst du jeden Posten einzeln berechnen. Addiere zunächst alle Nettobeträge mit 19% und berechne darauf die MwSt. Dann addiere alle Nettobeträge mit 7% und berechne diese MwSt. Die Gesamtmehrwertsteuer ist die Summe beider Beträge.
Der ermäßigte Satz von 7% gilt unter anderem für: Lebensmittel (außer Getränke und Luxusartikel), Bücher, Zeitungen, Zeitschriften, Kunstgegenstände, Eintrittskarten für kulturelle Veranstaltungen, öffentliche Verkehrsmittel, Übernachtungen in Hotels und landwirtschaftliche Erzeugnisse.
Für ausländische Mehrwertsteuer verwendest du das gleiche Prinzip: Bruttobetrag ÷ (1 + Steuersatz/100) = Nettobetrag. Beispiel Österreich (20%): 120€ ÷ 1,20 = 100€ netto. Beachte, dass bei EU-Geschäften besondere Regelungen gelten können.
Rundungsfehler entstehen durch die Begrenzung auf zwei Nachkommastellen. Rechtlich ist die Rundung nach kaufmännischen Grundsätzen zulässig (ab 0,5 Cent wird aufgerundet). Bei größeren Rechnungen können sich kleine Rundungsdifferenzen summieren, bleiben aber rechtlich unbedenklich.
Privatpersonen müssen keine Mehrwertsteuer berechnen oder abführen. Du zahlst die MwSt beim Kauf automatisch mit (sie ist im Bruttopreis enthalten). Nur wenn du als Privatperson gelegentlich etwas verkaufst und dabei Gewinn erzielst, können steuerliche Pflichten entstehen.
Die deutschen Mehrwertsteuersätze sind relativ stabil. Die letzte große Änderung war die temporäre Senkung 2020/2021 (Corona-Konjunkturpaket). Davor wurde der Regelsatz 2007 von 16% auf 19% erhöht. Änderungen werden meist mit längerer Vorlaufzeit angekündigt und betreffen oft nur bestimmte Produktgruppen.
Ja, unser MwSt-Rechner liefert präzise Ergebnisse, die du für deine Umsatzsteuervoranmeldung und Steuererklärung verwenden kannst. Dokumentiere wichtige Berechnungen und prüfe bei komplexen Sachverhalten zusätzlich mit einem Steuerberater oder der aktuellen Rechtsprechung.
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